Lideramos la www.leyantifraude.com y la www.leycreaycrece.com con más de 400 auditorías, de forma transversal, tanto en el modelo público como en el privado, se auditan los procesos operativos asociados al ciclo completo de la factura electrónica, incluyendo su emisión, transmisión, recepción, validación, conservación y consulta. Se verifica que existen controles suficientes para garantizar la autenticidad del origen, la integridad del contenido, la trazabilidad de las transacciones y la disponibilidad de la información ante requerimientos de terceros o de la Administración.

El alcance incorpora como elemento fundamental la validación del cumplimiento de la normativa de integridad de los sistemas de facturación, en particular del artículo 29.2.j de la Ley General Tributaria, dado que la fiabilidad del dato en origen constituye un requisito imprescindible para poder cumplir adecuadamente con la factura electrónica B2B.

Este enfoque integral permite no solo verificar el cumplimiento normativo, sino también preparar al cliente para operar en un entorno regulado, interoperable y auditable, minimizando riesgos legales y posicionando su solución tecnológica con garantías frente a clientes, partners y organismos supervisores.

Se revisan los procesos de captura, transformación, almacenamiento y explotación de datos, verificando la existencia de controles que garanticen su integridad, trazabilidad, consistencia y disponibilidad. Asimismo, se evalúa la estructura organizativa asociada al dato, incluyendo la definición de roles y responsabilidades, políticas de gobierno del dato, indicadores de calidad y mecanismos de supervisión y mejora continua.